智能制造-总账:总账系统操作手册
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总账系统操作手册
在日常业务处理的过程中，用户随时可以进行总账的账簿、报表的查询。下面针对主要的总账业务处理流程进行详细的说明。
- 设置总账的相关基础资料。
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序号 |
业务操作 |
责任人 |
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1 |
设置会计日历，定义会计核算的时间范围。 |
总账会计 |
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2 |
设置币别、汇率体系。 |
总账会计 |
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3 |
设置会计要素、科目。 |
总账会计 |
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4 |
设置核算维度，设置科目的核算维度信息。 |
总账会计 |
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5 |
设置凭证字，定义常用的凭证字。 |
总账会计 |
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6 |
设置会计政策。 |
总账会计 |
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7 |
设置会计核算体系，定义当前需要核算的组织机构体系以及对应的适用会计政策和默认会计政策。 |
主管会计 |
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8 |
设置账簿，定义核算体系内核算组织的账簿。 |
主管会计 |
- 设置账簿系统参数。
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序号 |
业务操作 |
责任人 |
|---|---|---|
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1 |
设置账簿的系统参数，定义总账的账务处理规则。 |
主管会计 |
- 基础资料设置完成后，即可录入账簿对应的科目初始余额数据，录入后需要进行结束账簿初始化操作。
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序号 |
业务操作 |
责任人 |
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1 |
账簿的科目初始数据录入。 |
主管会计 |
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2 |
账簿的现金流量初始数据录入（年初启用的账簿不用录入）。 |
主管会计 |
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3 |
检查账簿科目初始余额数据是否平衡，人工检查数据是否正确。 |
主管会计 |
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4 |
结束账簿的科目初始化。 |
主管会计 |
- 初始化完成后，可以进行总账的凭证业务处理。
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序号 |
业务操作 |
责任人 |
|---|---|---|
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1 |
根据实际业务需求，录入账簿的凭证。 |
总账会计 |
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2 |
凭证查询，查询符合条件的凭证。 |
财务人员 |
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3 |
凭证审核，会计主管审核系统内的凭证。 |
主管会计 |
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4 |
凭证反审核，发现已审核的凭证错误，将其反审核，允许制单人修改凭证信息。 |
主管会计 |
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5 |
出纳复核，出纳人员对涉及现金或银行存款科目的凭证信息的合法性、真实性以及完整性进行复核。 |
出纳 |
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6 |
凭证过账，将符合条件的凭证登记到总账账簿。 |
主管会计 |
- 完成账簿本期所有的凭证处理后，需要进行总账的期末业务处理，然后将账簿的会计期间结至下一个期间。
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序号 |
业务操作 |
责任人 |
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1 |
期末处理前检查：基本业务凭证均已过账、相关业务系统已结账以及相关业务单据已生成对应凭证且已过账。 |
总账会计 |
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2 |
期末调汇，根据科目属性的设置，有外币业务的企业处理汇兑损益，并且将对应凭证已过账。 |
总账会计 |
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3 |
自动转账，根据转账模板自动生成转账凭证，并通过审核和过账。 |
主管会计 |
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4 |
结转损益，生成损益凭证，并且将对应凭证过账。 |
主管会计 |
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5 |
期末处理，进行结账，结账结束后，系统显示结账的账簿已进入下一个会计期间。 |
主管会计 |
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6 |
结账后发现错误，可进行账簿的反结账，反结账完成后，账簿返回上一个会计期间。 |
主管会计 |
